● 審計委員會成員及運作情形

本公司審計委員會由全體獨立董事組成，以下列事項之監督為主要目的：
  1. 公司財務報表之允當表達。
  2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
  3. 公司內部控制之有效實施。
  4. 公司遵循相關法令及規則。
  5. 公司存在或潛在風險之管制。

本公司第一屆審計委員會係於113年8月30日成立，114年度開會5次，3位獨立董事出席情形如下：
職稱 姓名 應出席次數
(A)		 實際出席次數
(B)		 委託出席次數 實際出席率%
(B/A)
召集人 沈寬典 5 5 0 100%
委員 張晋誠 5 5 0 100%
委員 蔡伶敏 5 5 0 100%


114年度工作重點

一、審計委員會重要決議事項
召開日期 議案內容 委員意見 公司對審計委員會
意見之處理
3月25日
  1. 符合條件之應收款項是否屬資金貸與性質。
  2. 修正本公司「會計制度」。
  3. 出具本公司「內部控制制度聲明書」。
  4. 通過本公司簡式財務預測案。
  5. 本公司「公司治理評鑑自評報告」案。
  6. 113年度營業報告書、個體暨合併財務報表。
  7. 本公司113年度盈餘分派暨分派現金股利。
  8. 修正本公司「公司章程」部分條文
  9. 修正「內部控制制度」部分條文(薪工循環-基層員工)。
  10. 資本公積發放現金案。
  1~10案經全體出席委員同意照案通過。 1~10案提董事會經全體出席董事同意照案通過。
5月12日
  1. 本公司114年第1季合併財務報告案。
  本案經全體出席委員同意照案通過。 本案提董事會經全體出席董事同意照案通過。
6月25日
  1. 辦理初次上櫃前現金增資發行新股案。
  2. 本公司大陸投資計畫。
  1~2案經全體出席委員同意照案通過。 1~2案提董事會經全體出席董事同意照案通過。
8月13日
  1. 本公司114年第2季合併財務報告案。
  本案經全體出席委員同意照案通過。 本案提董事會經全體出席董事同意照案通過。
11月12日
  1. 本公司114年第3季合併財務報告案
  2. 投資竑騰科技(蘇州)有限公司案
  3. 授權董事長對竑騰科技(蘇州)有限公司之資金貸與
  4. 擬訂本公司115年度內部稽核計劃案
  1~4案經全體出席委員同意照案通過。     1~4案提董事會經全體出席董事同意照案通過。

二、獨立董事與內部稽核主管溝通情形
 
  1. 稽核主管每月依稽核計畫完成之稽核報告，於次月底前透過電子郵件或當面呈報方式，交付各獨立董事查閱。
  2. 透過審計委員會議，每季至少一次報告稽核業務執行狀況；若有重大特殊情事者，亦得即時向各獨立董事報告。
 
日期 溝通主題內容 溝通結果
3月25日 內部稽核業務執行情形 對稽核業務執行情形報告無意見
5月12日 內部稽核業務執行情形 對稽核業務執行情形報告無意見
8月13日 內部稽核業務執行情形 對稽核業務執行情形報告無意見
11月12日 內部稽核業務執行情形 對稽核業務執行情形報告無意見

三、獨立董事與會計師溝通情形
 
  1. 簽證會計師每年就本公司財務狀況、查核發現、相關法令修訂及財務報表查核規劃等向獨立董事報告並進行溝通。
  2. 獨立董事對本公司簽證會計師當期財務報表查核情況與結果，亦可充分運用多元溝通管道(如：電話、電子郵件或當面)進行討論；如有重大意見交流事項，得視情況安排會議。
 
日期 溝通主題內容 溝通結果
3月25日 會計師與公司治理單位溝通報告 對會計師溝通事項無意見
11月12日 114年財務報表查核規劃 對會計師溝通事項無意見
● 薪資報酬委員會成員及運作情形

本公司薪資報酬委員會，主要職權如下：
  1. 訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
  2. 定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。

薪資報酬委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
  1. 董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
  2. 不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
  3. 針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間應考量行業特性及公司業務性質予以決定。

本公司薪資報酬委員會係於113年3月25日成立，114年度開會4次，由3位獨立董事擔任，其出席情形如下：
職稱 姓名 應出席次數
(A)		 實際出席次數
(B)		 委託出席次數 實際出席率%
(B/A)
召集人 張晋誠 4 4 0 100%
委員 沈寬典 4 4 0 100%
委員 蔡伶敏 4 4 0 100%

114年度薪資報酬委員會重要決議事項
召開日期 議案內容 委員意見
3月25日
  1. 本公司113年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
  2. 本公司董事及經理人定期薪資檢討案。
  1~2案經全體出席委員同意照案通過。
5月12日
  1. 檢討與修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」、「董事會績效評估辦法」、「董事及經理人酬金給付辦法」及「薪資管理辦法」案。
  2. 定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
  3. 擬訂定「員工績效考核辦法」。
  1~3案經全體出席委員同意照案通過。
6月25日
  1. 現金增資發行新股授予經理人認股分配案。
  本案經全體出席委員同意照案通過。
11月12日
  1. 經理人晉升及調薪案。
  2. 本公司重要研發主管職務調整案。
  1~2案經全體出席委員同意照案通過。